Версия 2.0.17

Новое в версии  2.0.17.10

Расчетно-платежные документы

Федеральным законом от 02.12.2013 № 345-ФЗ внесены изменения в статью 855 части второй ГК РФ в части очередности списания денежных средств со счета.

В документах "Заявка на кассовый расход", "Заявка на кассовый расход (сокращенная)", "Платежное поручение", "Платежное требование", "Инкассовое поручение", "Заявка на возврат" изменен порядок выбора и первоначального заполнения реквизита "Очередность платежа" в соответствии с новыми требованиями.

Приказом Казначейства России от 06.09.2013 № 16н, далее – Приказ № 16н, внесены изменения в формы документов Заявка на кассовый расход (ф. 0531801), Заявка на кассовый расход (сокращенная) (ф. 0531851), Заявка на получение наличных денег (ф. 0531802), Заявка на возврат (ф. 0531803), Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (ф. 0531809) и порядок их заполнения, а также утвержден новый документ «Сводная заявка на кассовый расход (для уплаты налогов)» (ф. 0531860). Согласно пункту 31 Приказа № 16н формы документов в новой редакции применяются с 01.01.2014 г.

В формах Заявка на кассовый расход (ф. 0531801), Заявка на кассовый расход (сокращенная) (ф. 0531851) требуется указывать новые реквизиты:

• Код ОКПО финансового органа - указывается в карточке бюджета, выбранного в карточке «Учреждения»;
• Код объекта ФАИП - указывается в карточке ОС с видом «Капитальные вложения»;
• Код цели – выбирается из справочника "Виды целевых средств".

Новый документ Сводная заявка на кассовый расход (для уплаты налогов)

Применяется для формирования Сводной заявки на кассовый расход (для уплаты налогов) (ф. 0531860) согласно приложению 10 к Приказу № 16н (Приложение № 36 к Приказу № 8н) при осуществлении кассовых выплат по перечислению налогов одновременно за несколько обособленных (структурных) подразделений.

Переход с ОКАТО на ОКТМО

C 1 января 2014 года приказом Росстандарта от 14.06.13 № 159-ст вводится в  действие ОК 033−2013 "Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований" (ОКТМО), который будет применяться вместо ОКАТО.

С 01.01.2014 в налоговых декларациях в целях налогового администрирования вместо кода по ОКАТО применяется код по ОКТМО (письмо ФНС России от 17.10.2013 N ЕД-4-3/18585).

Приказом Минфина России от 12.11.2013 № 107н утверждены новые правила указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему РФ. Согласно п. 6 приложений 2 и 3, п. 4 приложения 4 к Приказу № 107н с 01.01.2014 в расчетно-платежных документах на уплату платежей в бюджетную систему РФ в реквизите "105" вместо кода ОКАТО указывается код ОКТМО территории, на которой мобилизуются денежные средства от уплаты налога, сбора, иного платежа. При уплате налогового платежа на основании налоговой декларации (расчета) в реквизите "105" указывается код ОКТМО в соответствии с данной налоговой декларацией (расчетом).

В связи с этим внесены изменения в справочники "Организации", "Регистрации в налоговом органе", "Налоги и платежи организации", а также в процедуру заполнения реквизитов платежных документов не перечисления в бюджет.

Налоговый учет по налогу на прибыль

Учет доходов и расходов, не учитываемых для целей налогообложения, и сумм НДС

В проводках по счетам налогового учета суммы могут отражаются отдельными  показателями:

• суммы по деятельности с основной системой налогообложения. Эти суммы участвуют в расчете налоговой базы по налогу на прибыль.
• суммы доходов и расходов, не учитываемых при налогообложения по ст. 251 и 270 НК РФ.
• суммы по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения (ЕНВД и пр.);
• суммы НДС для целей налогового учета.

Для анализа остатков и оборотов по счетам налогового учета по всем показателям могут применяться стандартные бухгалтерские отчеты.

Доходы от оказания образовательных услуг

Доходы от оказания образовательных услуг отражаются в налоговом учете документами "Начисление платы за услуги дошкольного учреждения" и "Начисление за услуги образования".

Закрытие производственных счетов

Документ "Закрытие производственных счетов" (в разделе "Услуги, работы, производство - Затраты на производство") при установленном флажке "Отражать в налоговом учете" выполняет регламентные операции по списанию косвенных расходов, распределению общих расходов на себестоимость продукции (услуг) и закрытию счетов налогового учета.

Для распределения общепроизводственных и общехозяйственных затрат в налоговом учете применяется тот же порядок, что и в бухгалтерском учете.

Порядок распределения общепроизводственных и общехозяйственных затрат устанавливается в учетной политике организации на закладке "Производство" с помощью параметров "Распределять общепроизводственные затраты", "Распределять общехозяйственные затраты" и методов их распределения.

Расчет базы по налогу на прибыль

Регламентная операция "Расчет базы по налогу на прибыль" (в разделе "Учет и отчетность - Регламентные операции") рассчитывает сумму полученной прибыли и отражает ее на счетах налогового учета, а также формирует налоговую базу по налогу на прибыль.

Расчет налога на прибыль

Регламентная операция "Расчет налога на прибыль" (в разделе "Учет и отчетность - Регламентные операции") рассчитывает сумму налога на прибыль к уплате в федеральный бюджет и в бюджет субъекта РФ. Ставки налога на прибыль устанавливаются по гиперссылке "Налоговые ставки ..." в форме документа.

При проведении документа формируются проводки по начислению налога на прибыль Дт 401.10, Кт 303.03.

Декларация по налогу на прибыль

Регламентированный отчет "Прибыль" предназначен для подготовки декларации по налогу на прибыль организаций по форме, утвержденной приказом ФНС России от 22 марта 2012 г. № ММВ-7-3/174@.

Декларация по налогу на прибыль заполняется автоматически по данным налогового учета. Заполняются разделы:

• Лист 02 "Расчет налога на прибыль организаций";
• Приложение 1 к листу 02 "Доходы от реализации и внереализационные доходы";
• Приложение 2 к листу 02 "Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам";
• Приложение 3 к листу 02 "Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 264.1, 268, 275.1, 276, 279, 323 НК (за исключением отраженных в Листе 05)".

Контроль показателей санкционирования

Контроль показателей санкционирования осуществляется  при принятии обязательства (денежного обязательства) и при формировании платежно-расчетных документов.

Настройка контроля показателей санкционирования производится в форме «Настройка параметров учета», раздел «Учет и отчетность».

При выбранной опции "Контроль ведется" можно по ссылке "«Настройка параметров контроля…" настроить аналитические разрезы, по которым будет производиться контроль, а так же вариант поведения системы при обнаружении несоответствия документа показателям санкционирования:

• предупреждение о несоответствии и запись документа;
• предупреждение о несоответствии и отказ от записи документа.

Контроль принятия обязательств и денежных обязательств

При принятии обязательства осуществляется контроль непревышения суммы принимаемого обязательства над суммой:

• бюджетных ассигнований (для казенных учреждений);
• лимитов бюджетных обязательств (для казенных учреждений);
• статьи плана ФХД (для бюджетных и автономных учреждений).

Контроль платежно-расчетных документов

При формировании платежно-расчетного документа осуществляется контроль непревышения суммы документа над суммой:

• принятого обязательства и денежного обязательства; 
• бюджетных ассигнований (для казенных учреждений); 
• лимитов бюджетных обязательств (для казенных учреждений);
• предельных объемов финансирования (для казенных учреждений);
• статьи плана ФХД (для бюджетных и автономных учреждений).

Учет основных средств

Документ "Изменение параметров амортизации"

Добавлена табличная часть для группового изменения параметров начисления амортизации, счета, КПС и аналитики затрат, признака начисления амортизации.

Новый документ "Корректировка расчетов с учредителем"

Документ предназначен для корректировки сумм на счете 210.06 "Расчеты с учредителем" по недвижимому и особо ценному движимому имуществу.

Учет НДС

В отчет "Книга покупок" добавлен вывод цифрового префикса обособленного подразделения для выданных счетов-фактур.

Взаимодействие с информационными системами регистрации начислений и платежей (фактов оплаты)

В конфигурации реализован функционал, позволяющий запрашивать платежи из информационных систем регистрации начислений и платежей (фактов оплаты) автоматически по заданному расписанию.

Сервисные функции

Новый документ "Перенос остатков"

В конфигурации реализован новый документ, позволяющий выполнить перенос остатков при изменении бюджетной классификации (перенос остатков по КПС) и при изменении типа учреждения (перенос остатков по КФО и КПС).

Просмотр движений документа

В конфигурацию включен отчет по движениям документов, отображающий движения по всем регистрам, кроме регистра бухгалтерии. Отчет формируется по кнопке "Движения документа" меню "Печать" командной панели формы.

Налоговая и статистическая отчетность

Расширение номенклатуры форм регламентированной отчетности

В состав форм регламентированной отчетности добавлены:

• форма статистики № 1-ТОРГ "Сведения о продаже товаров в организациях оптовой и розничной торговли" (утверждена приказом Росстата от 09.08.2013 № 317);
  Форма применяется начиная с отчета за 1 квартал 2014 года.
• форма статистики № 1-натура-БМ "Сведения о производстве, отгрузке продукции и балансе производственных мощностей" (утверждена приказом Росстата от 26.06.2013 №232);
  Форма применяется начиная с отчета за 2013 год.
• форма статистики № 7-травматизм "Сведения о травматизме на производстве и профессиональных заболеваниях" (утверждена приказом Росстата от 19.06.2013 № 216);
  Форма применяется начиная с отчета за 2013 год.
• форма статистики Приложение к форме № 7-травматизм "Сведения о распределении числа пострадавших при несчастных случаях на производстве по основным видам происшествий и причинам несчастных случаев" (утверждена приказом Росстата от 19.06.2013 № 216);
• форма статистики № 2-ТП (воздух) "Сведения об охране атмосферного воздуха" (утверждена приказом Росстата от 09.09.2012 № 441).

Методические изменения

В декларацию по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности в редакции приказа ФНС России от 23.01.2012 № ММВ-7-3/13@ добавлен коэффициент-дефлятор К1 на 2014 год, установленный приказом Минэкономразвития России от 07.11.2013 № 652.

Выгрузка в электронном виде налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, утвержденной приказом Минфина РФ от 22.06.2009 г. №58н, реализована в формате версии 5.03, утвержденном приказом ФНС России от 12.11.2013 г. № ММВ-7-6/491@.

Выгрузка в электронном виде налоговой декларации по единому сельскохозяйственному налогу, утвержденной приказом Минфина РФ от 22.06.2009 г. №57н, реализована в формате версии 5.02, утвержденном приказом ФНС России от 12.11.2013 г. № ММВ-7-6/492@.

Изменения в механизме документооборота с контролирующими органами

Реализована возможность отправки в ФНС бухгалтерской отчетности государственных учреждений.