Версия 2.0.10

Новое в версии 2.0.10.1

Налоговый учет по налогу на прибыль

Налоговый учет материальных запасов

Налоговый учет материальных запасов ведется в соответствии с нормами главы 25 НК РФ на забалансовых (налоговых) счетах плана счетов (ЕПСБУ) конфигурации:

• Учет стоимости материалов, товаров на складах и готовой продукции ведется на счетах Н10 "Материалы", Н41.01 "Товары" и Н43 "Готовая продукция". Аналитический учет ведется по наименованиям товарно-материальных ценностей (субконто "Номенклатура"). Каждое наименование - элемент справочника "Номенклатура".
• Учет сумм вложений в материальные запасы ведется на счете Н15 ""Вложения в материальные запасы". Аналитический учет ведется по наименованиям (субконто ""Номенклатура""), видам затрат на приобретение (субконто ""Виды затрат"") и партиям (субконто ""Партии"") товарно-материальных ценностей. Каждое наименование - элемент справочника ""Номенклатура"". Каждый вид затрат - элемент справочника ""Виды затрат"". Каждая партия - документ ""Поступление МЗ (М-4)"" или ""Ввод начальных остатков материалов"".
• Учет вложений в материальные запасы на счете Н15 в разрезе партий не является обязательным. При необходимости субконто ""Партии"" можно удалить."

В налоговом учете отражаются операции по приносящей доход деятельности учреждения (КФО 2). Проводки по счетам налогового учета в конфигурации формируются документами на основе данных бухгалтерского учета. В некоторых документах необходимо дополнительно заполнить реквизиты налогового учета, например, статью прочих расходов. Данные налогового учета материальных запасов доступны для анализа в стандартных бухгалтерских отчетах.

Поступление материальных запасов

"Поступление материальных запасов (вложений в материальные запасы) в налоговом учете отражается документами ""Поступление МЗ (в пути)"", ""Поступление МЗ (М-4)"" и ""Акт о приемке материалов (М-7)"".
Принятие к учету материальных запасов, расходы на которые аккумулированы на счете Н15 ""Вложения в материальные запасы"", осуществляется документом ""Операция (бухгалтерская)"" с типовой операцией ""Оприходование МПЗ по фактической стоимости при приобретении""."

Обмен данными и интеграция

Обмен данными с казначейсткими и банковскими системами

Оптимизирована выгрузка данных документом "Задание на экспорт".

Изменились правила разработки экспортных форматов обмена, в том числе изменился список общих модулей, экспортные функции которых доступны для использования."

ВНИМАНИЕ!

После обновления конфигурации необходимо загрузить форматы обмена с ОФК, ФКУ,  Клиент-банком, УФЭБС из файлов поставки.

Для форматов, отсутствующих в поставке, необходимо выполнить конвертацию обработкой "Конвертация форматов обмена с казначейством/банком" (Настройка и администрирование – Учет и отчетность – Настройка обмена (банк, казначейство) – Конвертировать).

Учет производственных затрат

Методы распределения косвенных затрат

Могут быть указаны разные методы распределения косвенных затрат для разных сочетаний КФО и ИФО или без указания КФО и ИФО.

Новый документ "Распределение общих затрат"

Документ предназначен для распределения общих затрат. Распределение общих затрат производится отдельно по каждому сочетанию ИФО и КФО. Автоматически сформированное распределение может быть откорректировано вручную.
Добавлена возможность подключения внешних обработок заполнения документа.

Документ "Закрытие производственных счетов"

Добавлена табличная часть, содержащая движения по закрытию счетов. Заполнение возможно с отбором по ИФО и КФО или без него. Добавлена возможность подключения внешних обработок заполнения документа.

Налоговая и статистическая отчетность

Расширение номенклатуры форм регламентированной отчетности

В состав форм регламентированной отчетности добавлены:

• форма статистики П-4 (НЗ) ""Сведения о неполной занятости и движении работников"" (утверждена приказом Росстата от 24.07.2012 № 407).
  Форма применяется с отчета за 1 квартал 2013 год.

Методические изменения

Для налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (утверждена приказом ФНС России от 22.03.2012 № ММВ-7-3/174@) реализована возможность проверки контрольных соотношений показателей по алгоритмам, опубликованным ФНС России http://www.nalog.ru/html/docs/kc/prib_org.doc.
Для выполнения проверки необходимо нажать кнопку "Проверить" в верхней командной панели формы отчета.

В декларацию по налогу на добавленную стоимость в редакции приказа Минфина России от 21.04.2010 № 36н внесены изменения в соответствии с письмом ФНС России от 03.04.2013 № ЕД-4-3/5876@: в список кодов операций, не подлежащих налогообложению, выдаваемый при заполнении Раздела 7 декларации, добавлен код 1010290 для отражения следующих операций:

• Реализация услуг, оказываемых регистраторами, депозитариями, включая специализированные депозитарии и центральный депозитарий, дилерами, брокерами, управляющими ценными бумагами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, клиринговыми организациями, организаторами торговли на основании лицензий на осуществление соответствующих видов деятельности;
• Реализация услуг, оказываемых регистраторами, депозитариями, включая специализированные депозитарии и центральный депозитарий, дилерами, брокерами, управляющими ценными бумагами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, клиринговыми организациями, организаторами торговли непосредственно связанные с услугами, оказываемыми ими в рамках лицензируемой деятельности (по перечню, установленному Правительством Российской Федерации);
• Реализация услуг по проведению, контролю и учету товарных поставок по обязательствам, допущенным к клирингу, оказываемых операторами товарных поставок, получившими аккредитацию в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года № 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности»;
• Реализация услуг по принятию на себя обязательств, подлежащих включению в клиринговый пул, оказываемых центральными контрагентами на основании лицензии на осуществление клиринговой деятельности либо при условии получения ими аккредитации в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года № 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности»;
• Реализация услуг по поддержанию цен, спроса, предложения и (или) объема организованных торгов, оказываемых маркет-мейкерами в соответствии с Федеральным законом от 21 ноября 2011 года № 325-ФЗ «Об организованных торгах».

Изменения в электронном представлении форм регламентированной отчетности

Для формы Расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования  плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (Форма РСВ-1 ПФР) (утвержден приказом Минтруда России от 28.12.2012 № 639н), реализована возможность выгрузки в электронном виде в формате версии 7.00, утвержденном Распоряжением правления ПФР от 21.03.13 г. №97p. В соответствии с разъяснениями ПФР, при формировании файла электронного представления формы  РСВ-1 ПФР, не заполненные разделы 2.2 и 2.3 не включаются в файл выгрузки.

Для форм статистики:

• № ЗП-образование "Сведения о численности и оплате труда  работников сферы образования по категориям персонала";
• № ЗП-культура "Сведения о численности и оплате труда  работников сферы культуры по категориям персонала";
• № ЗП-наука "Сведения о численности и оплате труда работников организаций, осуществляющих научные исследования и разработки, по категориям персонала";
• № ЗП-соц "Сведения о численности и оплате труда  работников сферы социального обслуживания по категориям персонала";
• № ЗП-здрав ""Сведения о численности и оплате труда  работников сферы здравоохранения по категориям персонала",

обновлены схемы выгрузки в электронном виде в соответствии с XML-шаблонами от 04.04.2013, опубликованными на интернет-портале Росстата http://www.gks.ru/metod/XML/XML_plan_2013.htm.

Изменения в механизме документооборота с контролирующими органами

Реализована возможность отправки в Росалкогольрегулирование непосредственно из программы следующих форм регламентированной отчетности:

• Декларация об объеме производства и оборота этилового спирта;
• Декларация об объеме использования этилового спирта;
• Декларация об объеме производства и оборота алкогольной и спиртосодержащей продукции;
• Декларация об объеме использования алкогольной и спиртосодержащей продукции;
• Декларация об объеме оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции;
• Декларация об объеме поставки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции;
• Декларация об объеме закупки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции;
• Декларация об объеме перевозки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции;
• Декларация о перевозках этилового спирта и спиртосодержащей продукции;
• Декларация об использовании мощностей по производству этилового спирта и алкогольной продукции.

ВНИМАНИЕ! Данная возможность требует использования технологической платформы «1С:Предприятие 8» версии не ниже 8.2.18.

Отправка отчетности автоматизирована для всех регионов, сдача отчетности в которых осуществляется через единый портал Росалкогольрегулирования, а именно во всех субъектах РФ, кроме следующих:

• Республика Бурятия
• Республика Татарстан
• Ставропольский край
• Архангельская область
• Пермский край
• Самарская область
• Ульяновская область
• Челябинская область
• г. Москва
• г. Санкт-Петербург
• Ненецкий автономный округ

Для упрощения представления отчетности в перечисленных выше регионах реализована возможность выгрузки непосредственно из программы подписанных и зашифрованных пакетов с отчетностью в формате, необходимом для их представления через Интернет.

Для представления отчетности в этих регионах необходимо выгрузить пакет с отчетом из программы (пункт "Выгрузить пакет" подменю "Выгрузка" в форме отчета) и вручную загрузить его на соответствующую региональную площадку, руководствуясь приведенной на ней инструкцией.

Адреса региональных площадок приведены здесь: http://service.alcolicenziat.ru

Для целей упрощения представления прочих, кроме розничных, деклараций по алкоголю в программе также реализована возможность выгрузки непосредственно из нее пакетов, содержащих подписанную и зашифрованную отчетность для загрузки на Федеральный портал Росалкогольрегулирования.

Для выгрузки таких пакетов необходимо выбрать пункт «Выгрузить пакет» в подменю «Выгрузка» формы соответствующего отчета и далее вручную загрузить его на Федеральный портал Росалкогольрегулирования по приему отчетности.

Для пользователей 1С-Отчетности в «Мастере формирования заявления на подключение» реализована возможность отправки непосредственно из программы заявки на издание сертификата ЭЦП для целей представления отчетности в Росалкогольрегулирование.