Версия 1.1.74

Новое в версии

Учет НДС

С 01.07.2016 федеральным законом от 30.05.2016 N 150-ФЗ в НК РФ внесены следующие изменения:

• при экспорте несырьевых товаров принять к вычету НДС можно сразу, не дожидаясь подтверждения ставки 0%.
• при экспорте в ЕАЭС в счете-фактуре необходимо указывать код ТНВЭД реализуемых товаров.

Справочник "Классификатор ТН ВЭД"

Для товаров, являющихся сырьевыми (п. 10 ст. 165 НК РФ), необходимо установить признак "Сырьевой товар" в справочнике "Классификатор ТН ВЭД".

Документ "Распределение НДС"

При расчете пропорции распределения НДС выручка от несырьевого экспорта не включается в выручку, облагаемую по ставке 0%.
Данная выручка отображается в отдельном поле и учитывается при расчете пропорции в выручке, облагаемой по ставкам 18% и 10%.

Документ "Счет-фактура выданный"

С 01.07.2016 в печатной форме счета-фактуры, выписанного по ставке 0%, дополнительно к наименованию товара указывается код ТН ВЭД, указанный в справочнике "Номенклатура"

Регламентированная отчетность

Авансовый расчет по налогу на имущество

С 01.01.2015 при расчете налога на имущество, исходя из кадастровой стоимости, отчетными периодами являются первый, второй и третий кварталы (абз. 2 п. 2 ст. 379 НК РФ). Указать, что объект облагается по кадастровой стоимости можно на закладке "Объект недвижимого имущества" элемента справочника "Объекты с особым порядком налогообложения" (раздел Справочники – Налог на имущество – Объекты с особым порядком налогообложения). Для таких объектов при расчете коэффициента в строке 80 раздела 3 авансового расчета количество месяцев в отчетном периоде равно 3.

Методические изменения

Для декларации по налогу на добычу полезных ископаемых в редакции приказа ФНС России от 14.05.2015 № ММВ-7-3/197@, контрольные соотношения показателей приведены в соответствие письму ФНС России от 24.11.2015 № СД-4-3/20437@.

В список выбора кодов льгот при заполнении строки 220 Раздела 2 налоговой декларации по земельному налогу добавлен новый код налоговой льготы для участников свободной экономической зоны - 3021197 (рекомендован письмом ФНС России от 03.06.2016 № БС-4-11/9948@).

Изменения в электронном представлении форм регламентированной отчетности

Электронное представление формы статистики № П-4 "Сведения о численности, заработной плате и движении работников" в редакции приказа Росстата от 24.09.2014 № 580 приведено в соответствие XML-шаблону от 07.06.2016.

Обмен данными с ЕГАИС

Справочник "Кассы ККМ"

В элемент справочника "Кассы ККМ" добавлено поле "Серийный номер".
Для обмена с ЕГАИС данное поле обязательное для заполнения.

Поддержка требования контроля уникальности

Для передачи в ЕГАИС информации о розничных продажах поддерживается требование контроля уникальности сочетания:

• Номер чека,
• Номер смены,
• Серийный номер кассы.

"Номер чека" продажи/возврата в течение смены и "Номер смены" запрашивается из подключенного фискального регистратора, "Серийный номер" – из справочника "Кассы ККМ".

После завершения смены при оформлении документа "Возврат товаров от покупателя" ключ уникальности формируется по номеру, дате документа и коду КПП организации, указанной в документе.