Учет и консолидированная отчетность МСФО
Подсистема разработана при методологической поддержке EY с акцентом на потребностях корпоративных клиентов.
Поддерживаются трансформационная и транзакционная модели учета, реализованы трансляция финансовой информации РСБУ на план счетов МСФО из регистров бухгалтерии текущей, внешних информационных баз, форм сбора данных, а также формирование проводок МСФО по произвольным источникам данных, включая регистры оперативного управленческого учета.
Автоматизирован параллельный учет следующих объектов:
- основные средства, нематериальные и биологические активы (переоценка, обесценение, реклассы);
- финансовые инструменты (IFRS 9);
- лизинг и аренда (IFRS 16);
- инвестиции;
- многокомпонентные сделки;
- резервы на обесценение запасов и дебиторской задолженности;
- расчет себестоимости, отложенных налогов, реформация баланса;
- приобретение/выбытие бизнеса;
- элиминационные и консолидационные поправки.
Подсистема включает комплекс инструментов fast close (интеллектуального закрытия периода):
- портал сверки внутригрупповых операций;
- портал начислений (accruals), обеспечивающий отражение в учете операций без подтверждающих документов и их сопоставление с фактическими документами следующего периода;
- функция «двойного закрытия» отчетного периода, позволяющая закрывать период по МСФО ранее РСБУ и отражать измененные после закрытия МСФО данные РСБУ при трансляции уже в следующем периоде;
- инструменты Disclosure Management, сокращающие время на преодоление «последней мили финансовой отчетности» — от аналитических таблиц в системе до направляемого потребителям отчетности файла, содержащего не только формы отчетности МСФО, но и их детальный анализ (примечания и MD&A).
Учет и отчетность по МСФО