Версия для печати Поиск
Главная Методическая поддержка Книги, буклеты, статьи

"1С:Деньги 8: управление домашними финансами

И. Сидоров / "Финансовая газета" / № 16 (1008) / апрель / 2011

(Окончание. Начало см. в № 15)

Свободные средства и накопления

Программа позволяет разделить имеющиеся денежные средства на "Свободные" и "Отложенные". Свободные средства используются для финансирования текущих расходов, отложенные – для создания накоплений, необходимых для конкретных финансовых целей – получение образования, поездки в отпуск и т.д. Каждая финансовая цель характеризуется суммой и датой, к которой следует накопить указанную сумму. Программа позволяет рассчитать рекомендованный размер ежемесячных накоплений и запланировать по результатам расчета необходимые операции накопления. Можно также откладывать средства без указания финансовой цели.

При наличии нескольких финансовых целей для них можно задать приоритеты. Это позволит автоматически распределять отложенные и свободные денежные средства по финансовым целям в соответствии с заданными приоритетами. При этом сначала средства будут распределяться на цель с максимальным приоритетом, после достижения необходимой суммы остаток средств будет направлен на цель со следующим приоритетом и т.д.

Предусмотрен и смешанный способ распределения. При его использовании часть сбережений откладывается на конкретную финансовую цель, а оставшаяся часть распределяется автоматически между другими целями в соответствии с приоритетами.

Для некоторых финансовых целей характерно не только поэтапное накопление, но и поэтапное расходование денежных средств. Средства, которые накоплены, например для получения образования в высшем учебном заведении, как правило, расходуются по семестрам. Строительство деревенского дома также сопровождается расходом накоплений. В связи с этим в программе ведется учет средств как накопленных на финансовую цель, так и потраченных в рамках ее реализации.

Рабочий стол раздела "Накопления" позволяет получить информацию о накопленных и потраченных средствах на каждую финансовую цель, о суммах, которые нужно отложить, а также предоставляет данные о распределении по кошелькам средств, отложенных для финансовых целей. Заметим, что денежные средства, отложенные на определенную финансовую цель, в любой момент можно перенести на другую цель или перевести в свободные средства и направить таким образом на текущие расходы.

Проанализировать текущее состояние накоплений можно с помощью "Отчета по накоплениям". В этом отчете представлены данные о накопленных средствах, о суммах, которые нужно ежемесячно откладывать, о количестве месяцев, необходимых для достижения каждой финансовой цели, и т.д. Ознакомиться с динамикой процесса накопления на конкретную цель можно посредством отчета "Карточка финансовой цели".

Учет долгов

Программа "1С:Деньги 8" позволяет отразить операции по получению денежных средств в долг и по их возврату. Предусмотрено также оформление симметричных операций по выдаче денежных средств взаймы и по возврату должником заемных средств.

Учет долгов ведется в разрезе контактов – родственников, друзей, сотрудников и т.д. При регистрации нового долга для него можно как указать дату возврата, так и не указывать ее. Для долгов, у которых дата возврата не указана, программа позволяет контролировать только сумму долга. Если для долга дата возврата задана, то можно контролировать также погашение долга до указанной даты.

Долг может погашаться полностью или частично. Предусмотрена регистрация операции по погашению долга в другой валюте, а также возможность полного или частичного "прощения" полученного или выданного долга.

Список всех текущих долгов отображается на рабочем столе в разделе "Долги". Для каждого долга доступна его история – дата образования задолженности и ее сумма, а также даты и суммы, направленные на ее погашение. Отчет "Карточка должника" позволяет получить информацию о всех взаиморасчетах по операциям с долгами указанного контакта.

Семейный бюджет доходов и расходов

Если планирование отдельных операций с денежными средствами можно отнести к тактике управления финансами, то формирование бюджета доходов и расходов является стратегией.

Семейный бюджет представляет собой план всех действий в области личных финансов на определенный период, как правило на месяц. В бюджете отражаются все запланированные операции – доходы, расходы, планируемые возвраты долгов кредиторам и получение средств от должников, регулярные накопления и траты ранее отложенных денежных средств, а также операции с кредитами.

Планирование и исполнение бюджета позволяют прежде всего сбалансировать все доходы с расходами и обеспечить таким образом положительный остаток денежных средств по факту на конец периода. Кроме того, планирование бюджета позволяет предусмотреть и обеспечить средствами обязательные расходы, например погашение кредитов и коммунальные платежи, а также делать накопления на финансовые цели и оперативно погашать долги.

При формировании бюджета в программе автоматически учитываются все запланированные события – по получению доходов и выполнению расходов, по возврату долгов и кредитов, а также запланированные накопления. При создании бюджета можно ориентироваться  на доходы и расходы прошлых периодов.

Бюджет можно формировать с различной степенью детализации. Так, например, можно запланировать итоговую сумму для всех расходов по статье "Образование". С другой стороны, для планирования расходов на образование можно выделить нескольких статей и указать для них точные суммы предполагаемых расходов.

В процессе формирования бюджета на панели "Итоги по бюджету" рабочего стола раздела "Бюджет" будет отображаться прогноз итоговых результатов по доходам и расходам, а также прогноз остатка денежных средств на конец периода. Положительное значение остатка означает достаточность денежных средств для выполнения всех запланированных расходов.

Для расчета итогов в программе предусмотрено несколько вариантов – "Плановые итоги", "Фактические итоги", "Реалистичные итоги" и "Пессимистичные итоги".

Вариант "Плановые итоги" является прогнозом для ситуации, в которой все доходы и расходы соответствуют плану. По сути это вариант прогноза итогов для бюджетного периода, который еще не начался. Получить представление об итогах фактического исполнения бюджета на текущую дату можно с помощью варианта "Фактические итоги".

Прогноз по варианту "Реалистичные итоги" рассчитывается по определенным правилам. В случае если по запланированным статьям доходов и расходов не было фактических операций, то для целей прогноза учитываются доходы и расходы, запланированные по этим статьям. Это может быть, например, заработная плата, которую еще предстоит получить, коммунальные расходы, которые нужно будет оплатить, и т.д.

При наличии фактических операций по запланированной статье доходов и расходов для целей прогнозирования выбирается максимальное значение из запланированного и фактического. Рассмотрим пример. Предположим по статье "Продукты" запланирован расход в сумме 9000 руб., при этом фактические расходы по этой статье на текущую дату составляют 6000 руб. Для расчета итогов по этому варианту используется значение 9000 руб. С другой стороны, если были запланированы расходы на развлечения в сумме 5000 руб., а фактические расходы составили 8000 руб., то для расчета итогов используется значение 8000 руб.

Для варианта прогноза "Пессимистичные итоги" расходы учитываются так же, как и для варианта "Реалистичные итоги", а доходы учитываются только те, которые получены фактически. Этот вариант прогноза можно использовать, например, при возможной задержке в получении запланированного дохода.

В жизни иногда происходят незапланированные события, например непредусмотренный расход, задержка в получении премии и т.д. При появлении перерасхода по каким-либо статьям расходов информация о его общей сумме появится в разделе "Операции". Более детально, в разрезе статей, данные о перерасходе представлены на рабочем столе раздела "Бюджет".

При наличии нежелательных отклонений фактических расходов от запланированных в бюджете программа позволяет оценить критичность отклонений и внести необходимые изменения в текущий бюджет.

Для оценки критичности отклонений можно использовать вариант прогноза "Реалистичные итоги" или "Пессимистичные итоги". В случае если прогноз остатка денежных средств на конец периода будет отрицательным, то бюджет следует скорректировать. Для этого можно, например, отложить или уменьшить некоторые запланированные расходы, отказаться от накоплений в этом периоде или уменьшить их сумму, использовать отложенные денежные средства и т.д.

Сравнить и проанализировать запланированные в бюджете доходы и расходы с фактическими можно с помощью "Отчета по бюджетам". Этот отчет позволит выявить дефицит денежных средств по одним статьям расходов и избыток по другим. Основываясь на результатах анализа, можно повысить качество планирования будущих периодов и приложить усилия к улучшению финансовой дисциплины.

И. Сидоров
Фирма "1С"
Контактный телефон (495) 737-92-57


Смотрите также: